Дмитрий Фирсенко "Методика анализа страховых компаний"

расходы на урегулирование – сумма дополнительных расходов страховой (перестраховочной) организации по приобретению услуг (услуг оценщиков и юридических услуг), связанных с осуществлением страховых выплат;

расходы – расходы по выплате комиссионного вознаграждения, налоговые сборы, взносы в фонды, административные расходы и прочие, за исключением расходов на урегулирование

резервный базис – совокупность значений параметров, влияющих на величину страховых резервов по договорам страхования жизни и аннуитетного страхования;

рынок – территория, на которой встречаются продавцы и покупатели, чтобы обменяться тем, что представляет стоимость;

рядовой потребитель – среднестатистический потребитель анализируемой услуги или товара. Рядовой (среднестатистический) потребитель при получении услуги и покупке товара обращается не к образам, а к словам (фонетике-звучании слов, семантике-значении слов) поэтому для анализа и исследования поведения потребителя важна фонетика обозначения (90% информации передаётся по коммуникативным каналам т.е. фонетически и 100% информации рядовой потребитель должен осознать т.е. представить в виде значения семантики, и только около 10% информации могут сохраниться в виде образа изображения) и семантика;

страховые резервы – обязательства страховой (перестраховочной) организации по договорам страхования (перестрахования), оцениваемые на основе актуарных расчетов согласно требованиям.

собственный капитал страховщика – уставный капитал, резервный фонд, сформированный за счет прибыли, и нераспределенная прибыль;

смешение – используется в значении спутанность, перепутанность, т. е. это вид фактической ошибки, ошибочно принимать одно за другое, утрачивать обычный порядок; нарушаться. Исходя из определения указанного слова означает утрата средством индивидуализации индивидуализирующей составляющей, т. е. утрата права на часть средства индивидуализации или полностью на всё средство индивидуализации.

средство индивидуализации – это обозначение, служащее для различения товаров, услуг, предприятий, организаций и других объектов в сфере хозяйственного оборота, которые используются юридическими и физическими лицами для выделения среди множества остальных. Средства индивидуализации могут быть – изобразительные/графические, звуковые, комбинированные (словесные и графические), словесные и другие.

существенный – составляющий сущность или касающийся сущности, существа чего-либо; важный, значительный.

слоган – емкая фраза с главным сообщением бренда.

страховая премия (также брутто-премия) (страховой взнос, страховой платёж) – плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия зависит от страховой суммы и брутто-ставки страхового тарифа, иногда вычисляется как произведение последних с учётом поправочных коэффициентов.

тарифный базис – совокупность значений параметров, влияющих на величину страховых тарифов по договорам страхования жизни и аннуитетного страхования.

товарный знак – товарный знак, знак обслуживания (далее – товарный знак) – обозначение, зарегистрированное в соответствии с Законом или охраняемое без регистрации в силу международных договоров, в которых участвует страна, служащее для отличия товаров (услуг) одних юридических или физических лиц от однородных товаров (услуг) других юридических или физических лиц.

фирменное наименование – наименование коммерческого и некоммерческого юридического лица, принятое при его организации и зарегистрированное в соответствии с законодательством страны. Фирменное наименование содержит указание на его организационно-правовую форму и собственно наименование юридического лица, которое и является средством индивидуализации.

фронтирование – прием на страхование или в перестрахование рисков с целью передачи их полностью другим страховым или перестраховочным компаниям

унифицированный указатель ресурса (от англ. Uniform Resource Locator, сокр. URL [ju:?:r'el]) – система унифицированных адресов электронных ресурсов, или единообразный определитель местонахождения ресурса (файла) [1]. Используется как стандарт записи ссылок на объекты в Интернете (Гипертекстовые ссылки во «всемирной паутине» www).

целостность (целостность восприятия) – свойство восприятия, состоящее в том, что всякий объект, а тем более пространственная предметная ситуация воспринимаются как устойчивое системное целое, даже если его некоторые части в данный момент нельзя наблюдать (например, тыльная часть вещи): актуально не воспринимаемые признаки всё же оказываются интегрированными в целостный образ этого объекта.

Проблема целостности восприятия впервые была экспериментально исследована представителями гештальтпсихологии – М. Вертгеймером, В. Кёлером и др. Здесь целостность выступает как изначальное свойство восприятия, определяемое законами сознания;[3 - https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%92%D0%BE%D1%81%D0%BF%D1%80%D0%B8%D1%8F%D1%82%D0%B8%D0%B5 (https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%92%D0%BE%D1%81%D0%BF%D1%80%D0%B8%D1%8F%D1%82%D0%B8%D0%B5)]

чистая страховая премия – страховая премия без учета доли перестраховщика;

чистая сумма выплат – сумма страховых выплат без учета доли перестраховщика;

элемент – часть чего-нибудь;

эмблема – условное изображение идеи в рисунке и пластике, которому присвоен тот или другой смысл.

2. Цели и задачи методики

Перед данной методикой ставится цель, предоставить методы анализа страховых организаций и рынка страхования для выполнения следующих задач:

– выбор страховой организации для заключения договора страхования;

– прогнозирование дальнейшего развития страховой организации и рынка страхования;

– формирование стратегического видения дальнейшего развития отрасли страхования в регионе и страховой организации;

– проведение анализа отдельного сегмента рынка;

– проведение анализа отдельной страховой организации;

– проведение анализа отдельного вида страхования;

– проведение анализа отдельного региона страны и работы в нём страховых организаций, развития отрасли страхование;

– иные задачи, поставленные перед экспертами и специалистами для исследования страховых организаций и страхового рынка.

3. Общие рекомендации при использовании методики

Объекты, подлежащие исследованию

В рамках предоставленной методики комплексно анализируются страховые организации (страховые компании), страховой рынок.

Значение конечных результатов

Страховая компания или рынок страхования, который набрал больше баллов по методу шкалирования, является наиболее привлекательным с точки зрения сотрудничества.

Общие рекомендации для проведения анализа страховых организаций и страхового рынка.

Разработанная методика направлена на анализ как результатов деятельности страховой организации, так и процесса деятельности страховой организации, т. е. анализ страховой организации в движении, а не только оценка уже достигнутых результатов. Такой подход позволяет:

– не проводить каждый раз новый анализ реагируя на небольшие рыночные изменения, а используя динамику развития страховой компании вносить в существующий анализ небольшие корректировки;

– прогнозировать будущее страховой организации опираясь на её текущее рыночное движение/процесс;

– правильно оценить перспективы каждой страховой организации на рынке;

– видеть стратегические перспективы каждой компании.

Рассмотрение динамики на примере страховых премий пример:

страховые премии за 7 месяцев 25 000 у. е.[4 - у. е. – условные единицы] т.е. в месяц примерно 3 571 у.е. т.е. на 14.284% в месяц, таким образом до конца года остаётся еще 5 месяцев к концу года при аналогичном объёме поступлений страховых премий объём за 12 месяцев составим 42 857 у.е. (17 857 у.е. за 5 месяцев), но можно учитывать что динамика с ростом страховых премий будет усиливаться применяя сложный процент.

В методике применяется глубокий анализ деятельности страховой организации, не только первого передела, где анализируются показатели на предмет больше или меньше с аналогичными, но и четвёртого передела и глубже, где сопоставляются различные показатели между собой и анализируется их возможное влияние на положение страховой организации, а также приводятся глубокие выводы относительно влияния каждого показателя на деятельность страховой организации.

В ходе анализа количественных показателей таких как прирост страховых премий по сравнению с прошлым годом, увеличение страховых активов и т. д. необходимо исключать положительное влияние экономики в целом. Например: если рост экономики составил 25% за год, а прирост страховой организации составил 24%, нужно проанализировать не связан ли рост страховой организации исключительно с положительным влиянием роста экономики, тогда как роль управления, маркетинга не имело значения.

Вес каждого критерия в общей совокупности критериев может быть различен. Для определения удельного веса каждого критерия если это будет стоять в задачах исследования необходимо

Рекомендуемые методические пособия

При анализе страховых компаний и страхового рынка рекомендуем использовать следующие рекомендации и литературу:

– Практическая бизнес-статистика.: Пер. с англ. – М.: Издательский дом «Вильямс», 2002. – 1056 с.: ил. – Парал. тит. англ.

– Математический анализ. Углубленный курс: учебник и практикум для академического бакалавриата / А. А. Никитин, В. В. Фомичев. – 2-е изд., испр., и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2018. – 460с.

– Оценка компаний: Анализ и прогнозирование с использованием отчетности по МСФО: Ник Антилл, Кеннет Ли – Альпина Паблишер, 2021. – 570 стр.

Общенаучные методы, применяемые при работе с данной методикой:

– математический метод – совокупность методик, приёмов и подходов, которые используются в процессе научного познания. В частности, метод сравнения, метод шкалирования, метод анализа, метод синтеза метод наблюдения, метод экспериментального опыта, метод статистических испытаний, метод теории и так далее;

– логический метод – метод научного воспроизведения развития сложного объекта (системы) средствами теоретического анализа;

– метод экстраполяции – логико-методологическая процедура переноса выводов, сделанных на основе какой-либо части объектов или явлений на всё множество данных объектов или явлений, а также на их другую какую-либо часть;

– метод индукции – движение мысли от частного к общему, зная отдельные факты можно прийти к закону, лежащему в их основе;

– метод дедукции – когда частное вытекает из общего. Эта цепочка умозаключений, логична, ее звенья приводят к неопровержимому выводу. В частности, силлогизм дедуктивное умозаключение или частный случай двухэтапного дедуктивного умозаключения

– аксиоматический, специфика метода – в начале процесса задается набор базовых положений, они не требуют доказательств и принимаются за явные, по сути, являются аксиомой.

– анализ, в основе – мысленное разложение предмета на части, которые его составляют.

– синтез объединяет умозаключения, полученные в ходе анализа, в единое целое.

– абстрагирование – суть данного метода состоит в отвлечении от неважных параметров, которыми наделен объект, фиксировании явлений, представляющих интерес для исследователя.

Алгоритм проведения исследования